Полный справочник всех налоговых ставок, страховых взносов, пошлин и сборов на 2026 год. НДС, налог на прибыль, НДФЛ, взносы, минимумы и лимиты. Все в одном месте.
Налоговые ставки постоянно меняются. Справочник помогает не потеряться в цифрах и всегда знать актуальные ставки.
Все налоги, взносы, пошлины и лимиты собраны в одном справочнике.
Все ставки проверены и актуальны на 2026 год согласно законодательству РФ.
Интерактивный поиск и фильтры помогают найти нужную ставку за секунды.
Используя правильные ставки, вы избегаете ошибок при расчёте налогов.
Все налоговые ставки в одной таблице
Выберите категорию:
| Налог / Взнос / Сбор | Ставка | Примечание |
|---|---|---|
| НДС (Налог на добавленную стоимость) | 18% | Стандартная ставка |
| НДС пониженная | 10% | Для продуктов, медикаментов |
| НДС льготная | 0% | Для экспорта и некоторых услуг |
| Налог на прибыль ООО | 13% | По доходам, полученным в РФ |
| Налог на прибыль повышенный | 15-20% | Для некоторых видов доходов |
| НДФЛ резидент | 13% | От заработной платы, доходов физ. лиц |
| НДФЛ нерезидент | 30% | Для иностранных граждан |
| НДФЛ выигрыши | 35% | От призов и выигрышей |
| Налог УСН доходы | 6% | Упрощённая система налогообложения |
| Налог УСН прибыль | 15% | Упрощённая система налогообложения |
| ЕСХН для сельхоза | 6% | Единый сельскохозяйственный налог |
| ПФР взнос за сотрудника | 22% | Пенсионный фонд от зарплаты |
| ФСС взнос за сотрудника | 2,9% | Фонд социального страхования |
| ОМС взнос за сотрудника | 5,1% | Обязательное медицинское страхование |
| ПФР ИП (минимум) | ~34 000 р | Минимальный фиксированный взнос в год |
| ОМС ИП (минимум) | ~6 000 р | Минимальный фиксированный взнос в год |
| Доп. ПФР ИП (сверх дохода) | 1% | Если доход превышает 300 000 р |
| Таможенная пошлина экспорт | 0-15% | Зависит от товара и страны |
| Таможенная пошлина импорт | 5-20% | Зависит от товара |
| Акцизный налог табак | ~90% | От розничной цены |
| Акцизный налог алкоголь | 25-168 р/л | В зависимости от вида |
| Акцизный налог бензин | ~11 р/л | Примерная ставка |
| Лимит остатка в кассе | 600 000 р | Максимальный остаток в кассе |
| Минимальный оклад (МРОТ) | ~20 000 р | Минимальный размер оплаты труда на 2026 |
| Лимит расходов ИП без кассы | 100 000 р | Максимум платежа наличными без ККМ |
| Лимит УСН по доходу | 150 млн. р | Максимальный доход для применения УСН |
| Лимит для микропредприятия | 120 млн. р | Максимальный доход микробизнеса |
| Минимум авансового платежа | 1 р | Минимальная сумма авансового платежа |
Ключевые моменты и изменения
Ставки индексируются ежегодно. Проверяйте актуальные значения в ФНС и ПФР перед расчётами.
Для некоторых видов деятельности и категорий налогоплательщиков могут быть льготы.
Каждый налог имеет свой срок оплаты. Несоблюдение сроков влечёт пени и штрафы.
Все налоги и взносы должны быть задокументированы и своевременно отчитаны в органах власти.
18% — стандартная ставка НДС. Но есть пониженные ставки (10%, 0%) для определённых товаров и услуг. Каждый товар относится к своей категории, и ставка зависит от вида товара/услуги.
На 2026 год ставки НДС на пониженный остаются без изменений.
УСН 6% выгодна при высоком доходе и малых расходах. УСН 15% выгодна при низком доходе и высоких расходах. Посчитайте налог для обеих систем и выберите выгоднейшую.
На 2026 год используйте калькулятор УСН для расчёта.
Нет, ИП должен платить обязательные взносы в ПФР и ОМС даже если нет дохода. Есть льготы (отсрочка) при ведении военной подготовки, беременности и уходе за ребёнком до 6 лет.
На 2026 год льготы сохраняются согласно Налоговому кодексу РФ.
10% ставка НДС применяется к продовольствию, медикаментам, некоторым детским товарам, печатным изданиям и рекламе. Это льгота для социально значимых товаров.
На 2026 год ставка 10% сохраняется без изменений.
Налоговые ставки (НДС, налог на прибыль, НДФЛ) обычно не меняются. А фиксированные взносы ИП и МРОТ индексируются ежегодно в соответствии с инфляцией и решениями Правительства РФ.
На 2026 год индексация уже учтена в справочнике.
Полный список ставок находится в Налоговом кодексе РФ, на сайте ФНС и сайтах ПФР, ФСС. Этот справочник содержит основные ставки на 2026 год.
На 2026 год рекомендуем проверять сайты официальных органов перед расчётами, так как могут быть изменения.
Наши налоговые консультанты помогут проверить правильность ваших расчётов, объяснят какие ставки применять в вашем случае и помогут избежать ошибок — результат в течение 1 дня.
Ответ в течение 1 рабочего дня